Tổng cục Thuế công bố danh sách doanh nghiệp vi phạm bán hóa đơn trái phép, siết chặt quản lý thuế và ngăn chặn gian lận trong lĩnh vực thuế trên toàn quốc.

Tổng cục Thuế vừa ban hành công văn chỉ đạo Cục Thuế các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương và Cục Thuế Doanh nghiệp lớn tiến hành rà soát, xử lý nghiêm các trường hợp vi phạm liên quan đến việc sử dụng hóa đơn không hợp pháp. Đây là lần thứ hai Tổng cục Thuế công bố danh sách các doanh nghiệp vi phạm trong việc bán hóa đơn trái phép, nhằm tăng cường công tác quản lý thuế và ngăn chặn hành vi gian lận trong lĩnh vực này.

#1. Nguyên nhân công khai danh sách doanh nghiệp vi phạm

Theo thông báo từ Tổng cục Thuế, cơ quan này đã tiếp nhận Bản án số 115/2023/HS-ST ngày 29/12/2023 từ Tòa án Nhân dân tỉnh Phú Thọ. Bản án này liên quan đến một vụ án lớn về mua bán hóa đơn trái phép, đã được thực hiện tại tỉnh Phú Thọ và mở rộng ra nhiều địa phương khác. Quyết định công khai danh sách doanh nghiệp vi phạm nhằm mục đích tăng cường sự minh bạch và thúc đẩy công tác kiểm tra, giám sát.

#2. Phạm vi và quy mô của các doanh nghiệp vi phạm

Trong khoảng thời gian từ tháng 12/2020 đến tháng 10/2022, Nguyễn Minh Tú và các cộng sự đã thiết lập và quản lý 637 công ty để thực hiện hành vi bán trái phép hơn 1 triệu hóa đơn giá trị gia tăng cho 88.053 tổ chức và đơn vị. Để hợp pháp hóa các giao dịch tài chính qua ngân hàng, Tú đã thành lập thêm 6 công ty tài chính, phản ánh quy mô và mức độ nghiêm trọng của vụ việc.

#3. Biện pháp xử lý của Tổng cục Thuế đối với các hành vi vi phạm

Trong số 637 công ty liên quan, 524 công ty đã được công khai danh tính trong Công văn số 1798/TCT-TTKT ngày 16/5/2023. Đợt công khai lần này bổ sung thêm 113 công ty mới bị phát hiện có hành vi vi phạm tương tự. Trong số các doanh nghiệp mới bị phát hiện, 99 công ty có trụ sở tại TP. Hồ Chí Minh, 14 công ty còn lại tại TP. Hà Nội và tỉnh Khánh Hòa.

Tổng cục Thuế yêu cầu các cục thuế thực hiện khai thác dữ liệu hóa đơn điện tử và thu thập hóa đơn giấy từ 113 công ty này để tiến hành các biện pháp quản lý thuế phù hợp. Trong trường hợp phát hiện người nộp thuế sử dụng hóa đơn từ các công ty vi phạm, cơ quan thuế sẽ áp dụng các biện pháp xử lý nghiêm khắc theo quy định pháp luật.

#4. Tác động của việc công khai danh sách doanh nghiệp vi phạm đến thị trường

Các cục thuế cũng được chỉ đạo rà soát và tổng hợp kết quả xử lý thuế và hóa đơn đối với những người nộp thuế đã sử dụng hóa đơn từ 637 công ty trong vụ án, và báo cáo về Tổng cục Thuế để có các biện pháp xử lý tiếp theo. Điều này không chỉ tăng cường công tác quản lý thuế mà còn góp phần nâng cao hiệu quả trong việc phát hiện và xử lý các hành vi gian lận.

Trong năm 2023, nhờ sự phối hợp chặt chẽ giữa ngành Thuế và các cơ quan chức năng, đã phát hiện và công khai danh tính của 524 công ty có hành vi bán hóa đơn không hợp pháp. Ngành Thuế khuyến cáo các doanh nghiệp rà soát và loại bỏ các hóa đơn không hợp pháp nhằm đảm bảo việc kê khai thuế tuân thủ đúng quy định.

Mặc dù việc triển khai hóa đơn điện tử đã giúp cơ quan thuế xây dựng một cơ sở dữ liệu đầy đủ và hỗ trợ người nộp thuế trong việc tuân thủ pháp luật, tình trạng gian lận hóa đơn vẫn tiếp tục diễn biến phức tạp. Các đối tượng vi phạm không chỉ thực hiện giao dịch lén lút mà còn công khai rao bán hóa đơn trên các nền tảng mạng xã hội, với mục đích giảm số thuế phải nộp và thu lợi bất chính.